Vergessen Sie nicht Soziale Sicherheit in Ihrer Roth IRA Umwandlungsstrategie

Mit der kommenden Änderung der Roth-IRA-Konvertierungsregeln, gibt es viel Fokus auf den Entscheidungen, die Sie gegenüberstellen, wenn man eine Umwandlung betrachtet. Ein Bereich, der oft wird kurz Shrift ist die Zukunft Auswirkungen auf die Sozialversicherung Leistungen Besteuerung.

Verständlicherweise hat dies nicht wirklich das Radar für die nächsten Konversationsthemen getroffen, denn dies ist vor allem wichtig für noch Anbieter1 Leute mit einem viel niedrigeren Einkommen. So, wenn Sie einer jener fatcats mit einem jährlichen Ruhestandeinkommen sind, das über $ 100.000 projiziert wird, dann möchten Sie möglicherweise nicht stören, lesen weiter zu lesen – dieses wahrscheinlich nicht auf Sie zutrifft. ( Aber sehen Sie sich die Notiz unten an, bevor Sie gehen! )

Allerdings (und es gibt immer eine aber im Leben), wird dies wichtig sein, zu prüfen, ob Sie in der Lage sind, Ihre Netto-nicht-soziale Sicherheit plus ½ Ihrer Sozialversicherung zu reduzieren Ein Niveau unter $ 44.000 (sogar moreso, wenn Sie es auf unter $ 32.000 reduzieren können). Das sind die Zahlen für verheiratete Einreichung gemeinsam – die Zahlen für Single, Qualifying Witwe Hier geht es zur Anleitung.. so (er), Leiter des Haushaltes oder verheiratet Filing separat sind $ 34.000 und $ 25.000, respectively.

Nun kann es so aussehen, als sei es eine ziemlich unüberwindbare Position, um in … zu sein. Sie brauchen ein Einkommen von (zum Beispiel) $ 60.000, um nur zu bekommen! Stellen Sie sich Anleitung, die vermutlich dafür geeignet ist sagen vor, was passieren würde, wenn Sie in der Lage, einen großen Teil der $ 60.000 von einer steuerfreien Quelle, wie ein Roth IRA zu nehmen. In diesem Fall können Sie in der Lage sein, ohne zu bekommen, ohne Steuern auf einen oder einen großen Teil Ihrer Sozialversicherungsbeiträge bezahlen.

Die Fakten

Ich glaube, ich habe ein wenig vor mir selbst – lassen Sie uns zurück und schauen Sie sich die Fakten. Wenn Ihr Netz AGI (nicht einschließlich Linie 20b) plus ½ Ihrer Sozialversicherung ist weniger als $ 32.000 ($ 25.000 für Singles, et al), dann keine Ihrer Sozialversicherung ist besteuert. Wenn der oben beschriebene Betrag grösser als $ 32.000 aber nicht mehr als $ 44.000 ist (zwischen $ 25.000 und $ 34.000 für Singles), dann werden 50% Ihrer Sozialversicherung besteuert. Wenn diese Zahl über $ 44.000 liegt ($ 34.000 für Singles), dann werden an klick mich auch 85% Ihrer Sozialversicherung besteuert.

Sagen wir zum Beispiel, dass John und Mary all Experte von Lebensstil benötigen ein Einkommen von $ 60.000, und sie haben eine kombinierte Sozialversicherung von $ 25.000. So nehmen John und Mary insgesamt 35.000 Dollar von ihren IRAs auf (Gesamtbilanz von $ 500.000), um den Unterschied auszugleichen. Wenn wir die Berechnung, wenn wir hinzufügen, ½ der SS-Nutzen für den Rest des Einkommens ($ 12.500 plus $ 35.000) erhalten wir $ 47.500. Da dies größer als $ 44.000 ist, werden 85% der SS-Leistungen besteuert.

Wenn John und Mary beschlossen haben, 20% ihrer IRAs zu Roth IRAs ($ 100,000) umzuwandeln, jetzt anstatt, $ 35,000 von der traditionellen IRA jedes Jahr zu nehmen, konnten sie $ 28,000 von der traditionellen IRA nehmen und $ 7,000 vom Roth. Um die Berechnung zu wiederholen, beträgt jetzt ½ SS-Vorteil plus AGI ($ 12.500 plus $ 28.000) $ 40.500. Jetzt werden nur 50% des SS-Vorteils besteuert! Zugegeben, im Jahr mit diesen Link der Roth-Umwandlung mussten John und Mary erheblich mehr Steuern auf den Umwandlungsbetrag zahlen, weitere $ 21.980, aber das zahlt sich nach mehr als 9 Jahren in einem reduzierten steuerpflichtigen SS-Vorteil aus.

Wenn wir noch einen Schritt weiter gehen, wenn John und Mary beschlossen haben, 40% ihrer IRAs an Roth IRAs zu vergeben (200.000 $), können wir die Besteuerung von SS-Leistungen insgesamt beseitigen. Jetzt nehmen wir nur $ 21.000 in Einkommen aus der traditionellen IRA und $ 14.000 (steuerfrei) von der Roth. Wenn wir die Berechnung erneut durchführen, kommen wir mit $ 33.500 ($ 12.500 plus $ 21.000) – jetzt sind wir weniger als die 34.000 $ Grenze. Auf dieser Ebene wird NONE der Sozialversicherung besteuert. Auch im Umwandlungsjahr (51.415 US-Dollar) sind aber Web erhebliche Steu- erkosten zu verzeichnen, die in den letzten Jahren in reduzierten Steuern in etwas mehr als 11 Jahren ausgezahlt werden. Mit beiden Beispielen, wenn künftige Steuersätze erhöhen, wenn künftige Steuersätze erhöhen, ist die Auszahlung sogar noch schneller.

So können Sie sehen, wie dies eine große Strategie für der Sie könnten es hier versuchen Leute sein könnte, die fähig sind, ihre Einkommenkomponente durch solch einen Faktor zu verringern. Es gibt auch den zusätzlichen Vorteil von reduzierten Beträgen, gegen die Erforderliche Mindestausschüttungen berechnet werden. Wie Sie die RMD Altersgrenze (70 ½) zu erreichen, können Sie festgestellt haben, dass Sie nicht brauchen die Menge, die als Einkommen vorgeschrieben ist. Wenn Sie die traditionelle IRA-Balance reduziert haben